Доклад на 20 очередном заседании Совета депутатов Пушкинского городского округа, состоявшемся 30 июля 2020 года
Уважаемые депутаты!
Заключение Контрольно-счётной палаты Пушкинского городского округа Московской области (далее – Контрольно-счётная палата) на Проект решения подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации (далее – БК РФ), Положением о Контрольно-счётной палате, утвержденным Решением Совета депутатов Пушкинского городского округа от 27.02.2020 № 150/13.
Администрацией Пушкинского городского округа Московской области (далее – Округ) в Совет депутатов Пушкинского городского округа внесены предложения по уточнению бюджета Округа на 2020 и плановый период 2021 и 2022 годов.
Предлагаемые изменения связаны с уточнением средств вышестоящего бюджета и с уточнением средств местного бюджета для решения ряда первоочередных задач социально-экономического развития Округа.
В соответствии со статьей 184.1 Бюджетного Кодекса Российской Федерации Проект решения содержит следующие основные характеристики бюджета на 2020 год:
- общий объем доходов – 8 888 076,0 тыс. рублей, в том числе объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 5 408 976,0 тыс. рублей;
- общий объем расходов – 9 517 046,0 тыс. рублей;
- дефицит бюджета – 628 970,0 тыс. рублей.
На погашение дефицита бюджета Округа направлены поступления из источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Округа в сумме 628 970,0 тыс. рублей, в том числе изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме 451 040,1 тыс. рублей.
Общий анализ изменений основных характеристик бюджета приведен в таблице 1.
Таблица 1
|
Показатели
|
Основные характеристики бюджета Округа на 2020 год
|
|
Утвержденные бюджетные назначения (тыс. руб.)
|
Предусмотрено проектом решения (тыс. руб.)
|
Увеличение (+), Уменьшение (-)
|
% отклонения
|
|
Доходы, всего
|
8 883 744,1
|
8 888 076,0
|
+ 4 331,9
|
0,1
|
|
Расходы, всего
|
9 512 714,1
|
9 517 046,0
|
+ 4 331,9
|
0,1
|
|
Объем дефицита/ профицита
|
- 628 970,0
|
- 628 970,0
|
0,0
|
|
Доходы
Доходная часть в проекте решения увеличивается на сумму 4 331,9 тыс. рублей, что связано с увеличением безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Расходы
В результате предлагаемых изменений бюджета Округа расходная часть увеличивается в общем объеме на сумму 4 331,9 тыс. рублей, кроме того предусматривается перераспределение бюджетных ассигнований между разделами, видами расходов и целевыми статьями функциональной классификации расходов.
В результате вносимых изменений планируется увеличить расходы по разделам:
- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на 797,3 тыс. рублей;
- «Национальная экономика» на 47 886,6 тыс. рублей;
- «Культура, кинематография» на 11 406,8 тыс. рублей;
- «Физическая культура и спорт» на 505,6 тыс. рублей.
Вместе с тем, планируются к уменьшению расходы по разделам:
- «Общегосударственные вопросы» на 890,5 тыс. рублей;
- «Жилищно-коммунальное хозяйство» на 40 384,8 тыс. рублей;
- «Охрана окружающей среды» на 156,2 тыс. рублей;
- «Образование» на 428,8 тыс. рублей;
- «Обслуживание государственного и муниципального долга» на 14 404,1 тыс. рублей.
В рассматриваемом проекте решения предлагается:
Увеличить расходы на реализацию мероприятий по следующим муниципальным программам:
- «Культура» на 523,2 тыс. рублей;
- «Социальная защита населения» на 36,0 тыс. рублей;
- «Экология и окружающая среда» на 291,8 тыс. рублей;
- «Безопасность и обеспечение безопасности жизнедеятельности населения» на 349,3 тыс. рублей;
- «Развитие инженерной инфраструктуры и энергоэффективности» на 4 699,0 тыс. рублей;
- «Развитие институтов гражданского общества, повышение эффективности местного самоуправления и реализации молодежной политики» на 2 138,6 тыс. рублей;
- «Развитие и функционирование дорожно-транспортного комплекса» на 1 871,9 тыс. рублей;
- «Формирование современной комфортной городской среды» на 3 118,6 тыс. рублей.
Вместе с тем, планируются к снижению расходы по муниципальным программам:
- «Образование» на 4 646,8 тыс. рублей;
- «Управление имуществом и муниципальными финансами» на 14 272,2 тыс. рублей;
- «Цифровое муниципальное образование» на 100,0.
В целом расходы на реализацию программных мероприятий снижены на 5 990,6 тыс. рублей и составят 9 336 428,6 тыс. рублей.
Проектом решения планируется установить предельный объем расходов бюджета на обслуживание муниципального долга на 2020 год в размере 83 324,8 тыс. рублей, на 2021 год в размере 106 566,7 тыс. рублей и на 2021 год в размере 106 566,7 тыс. рублей. Устанавливаемый проектом решения предельный объем расходов бюджета на обслуживание муниципального долга на 2020 год планируется к уменьшению относительно первоначально утвержденного на 14 404,1 тыс. рублей.
Соответствующие изменения отражены в статьях Проекта решения о бюджете и приложениях к Проекту решения о бюджете.
Проект решения о бюджете Округа, представленный на экспертизу, подготовлен в рамках действующего бюджетного законодательства. Проведенная экспертиза Проекта решения о бюджете показала, что оснований для его отклонения не установлено, и он может быть рассмотрен Советом депутатов Пушкинского городского округа Московской области.
